Với vị trí độc đáo mang lại sự kết nối giữa Trung Quốc đại lục và phần còn lại của thế giới, Hồng Kông có thể được mô tả là một lựa chọn tự nhiên để các công ty thành lập cơ sở ở châu Á.
Được Ngân hàng Thế giới xếp ở vị trí thứ tư trên toàn cầu về mức độ dễ dàng kinh doanh vào năm 2024, Chính phủ Hồng Kông tự hào có gần 400 công ty nước ngoài hoặc đại lục đã thành lập hoặc mở rộng tại Hồng Kông vào năm 2024.
Khu vực này cũng được xếp vào danh sách 10 khu vực pháp lý kinh doanh ít phức tạp nhất vào năm ngoái. Bằng chứng cho thấy những nỗ lực của họ nhằm ưu tiên liên kết quốc tế và đơn giản hóa quy trình kinh doanh đang mang lại kết quả.
Một trong những điều quan trọng nhất bạn có thể làm khi mở công ty ở nước ngoài là chọn đúng nơi để thành lập doanh nghiệp của mình. Do đó, Hồng Kông là một khu vực pháp lý đáng chú ý vì danh tiếng tốt, cơ sở hạ tầng ngân hàng mạnh mẽ, lịch sử ổn định lâu dài và môi trường thân thiện với doanh nghiệp.
Trên thực tế, có rất ít tranh cãi rằng Hồng Kông, nơi thường xuyên nằm trong danh sách những nơi tốt nhất để kinh doanh, có chính phủ khuyến khích doanh nghiệp tới đó và có cơ sở hạ tầng được xây dựng cho thương mại quốc tế.
Tuy nhiên, mặc dù Hồng Kông là một lựa chọn hấp dẫn để kết hợp nhưng bạn cần chú ý đến một số sắc thái nhất định.
Chúng ta sẽ đi sâu vào những vấn đề đó một cách chi tiết hơn sau, nhưng đủ để nói rằng, nếu bạn muốn tận hưởng những lợi ích của việc kết hợp ở Hồng Kông, bạn không thể phạm bất kỳ sai lầm nào.
Có lẽ điểm tích cực đáng kể nhất là Hồng Kông có yêu cầu về thuế lợi nhuận ở nước ngoài, cho phép bạn nộp thuế 0% đối với thu nhập ở bên ngoài Hồng Kông . Điều này chỉ áp dụng cho các khoản thu không được tái tạo trong nước. Chính quyền Hồng Kông đã đính kèm một số tiêu chí khá nghiêm ngặt đối với yêu cầu về thuế lợi nhuận ra nước ngoài và việc không tuân thủ có thể phải trả giá đắt.
Yêu cầu thuế lợi nhuận phát sinh bên ngoài Hồng Kông
Hồng Kông có thuế suất doanh nghiệp từ 8,25% đến 16,5% đối với doanh thu từ khách hàng trong biên giới quốc gia. Vì vậy, để được hưởng mức thuế suất 0%, bạn không thể có bất kỳ khoản doanh thu nào từ khách hàng Hồng Kông.
Ngoài ra, các giám đốc công ty Offshore không thể ở Hồng Kông quá 60 ngày và thông thường người ta khuyên không nên ở đó. Bạn không thể có bất kỳ doanh số bán hàng nào ở Hồng Kông và bạn không thể duy trì bất kỳ loại hoạt động hàng ngày nào ở đó. Vì vậy, việc để những người có mặt tại Hồng Kông, làm việc tại văn phòng, sẽ khiến bạn mất cơ hội yêu cầu yêu cầu thuế lợi nhuận nước ngoài.
Về bản chất, một công ty Offshore được thành lập ở Hồng Kông được sử dụng như một phương tiện tiết kiệm thuế dựa trên việc thành lập một công ty vỏ bọc hoàn toàn hợp pháp. Tuy nhiên, điều này có nghĩa là công ty không được có tài khoản ngân hàng, kế toán, giao dịch, hoạt động, giám đốc hoặc cổ đông ở Hồng Kông.
Ngay cả việc có tài khoản ngân hàng cá nhân đứng tên chủ sở hữu ở Hồng Kông cũng có thể bị nghi ngờ.
Nếu bạn đáp ứng tất cả các tiêu chí, bạn có thể nộp đơn xin yêu cầu lợi nhuận ở nước ngoài trong tờ khai thuế đầu tiên của công ty. Nếu Cục Doanh thu nội địa (IRD) của Hồng Kông chấp nhận yêu cầu lợi nhuận ở nước ngoài của bạn, bạn sẽ bị đánh thuế 0% đối với thu nhập kiếm được từ các nguồn ở nước ngoài, bao gồm cổ tức, lãi vốn và thu nhập từ lãi.
Cũng có thể thành lập một công ty trong nước với toàn bộ cơ cấu ở Hồng Kông thông qua hoạt động của hệ thống hai cấp. Đương nhiên, điều này đòi hỏi phải có văn phòng, giám đốc địa phương, ban giám đốc và nhân viên ở Hồng Kông. Với một công ty trong nước, thuế suất doanh nghiệp là 16,5%, tuy nhiên, thuế suất đối với 2 triệu đô la Hồng Kông đầu tiên là 8,25%.
Tuân thủ các quy định và yêu cầu của Hồng Kông
Mặc dù hoàn toàn có thể thành lập một công ty Offshore ở Hồng Kông và không phải trả thuế, nhưng có một số cạm bẫy có thể khiến bạn mất tư cách ở nước ngoài. Việc phạm sai lầm có thể dẫn đến một hóa đơn thuế khổng lồ sau này.
Một điều về Hồng Kông là bạn cần phải có tổ chức. Nếu bạn không thiết lập mọi thứ đúng cách, bạn thậm chí có thể không biết điều đó trong vài năm và phải gánh một khoản thuế đáng kể. Đây không phải là một nơi, giống như nhiều hòn đảo miễn thuế ở Caribe, nơi bạn có thể làm bất cứ điều gì bạn muốn và được đảm bảo không có thuế.
Mặc dù bạn được hưởng lợi từ một cơ quan tài phán hợp pháp hơn, có uy tín cao hơn nhưng nó lại đi kèm với một số thủ tục giấy tờ bổ sung.
Khi bạn điều hành một công ty ở Hồng Kông, bạn phải nộp đơn kiểm toán cho mỗi năm giao dịch. Tuy nhiên, có vẻ đáng ngạc nhiên là Hồng Kông không có thời hạn nhất định để nộp báo cáo tài chính đã được kiểm toán. Thay vào đó, các quy định quy định rằng bạn phải nộp chúng hàng năm trước ngày thành lập công ty.
Trong một số trường hợp, các công ty có thư ký công ty để giúp đỡ, nhưng ngay cả trong trường hợp này, bạn vẫn có thể cần thúc đẩy kiểm toán viên hoàn thành công việc đúng hạn. Kiểm toán là hoạt động bắt buộc đối với một công ty Hồng Kông và có những yêu cầu nghiêm ngặt so với một số quốc gia khác, vì vậy quá trình này có thể phức tạp.
Ngay cả đối với một công ty nhỏ hơn với doanh thu khiêm tốn, quá trình kiểm toán có thể mất từ 3 đến 5 tháng. Bạn phải cung cấp bằng chứng tài liệu thay vì chỉ thông tin. Khi gửi bản kiểm toán, bạn phải giữ liên lạc với cơ quan thuế để đảm bảo họ có tất cả thông tin họ cần. Điều này có thể bao gồm việc thu thập thư xác nhận của ngân hàng đối với các khu vực pháp lý ngân hàng bên ngoài Hồng Kông.
Bạn phải điều phối các thư ngân hàng được gửi cho kiểm toán viên ở Hồng Kông và tùy thuộc vào quốc gia bạn đang giao dịch ngân hàng, việc này có thể tốn thời gian. Một số ngân hàng không muốn thực hiện việc giao hàng quốc tế, vì vậy bạn có thể phải đứng ra hỗ trợ họ để đảm bảo việc giao hàng được thực hiện.
Khi bạn nộp báo cáo tài chính đã được kiểm toán, vai trò của kiểm toán viên độc lập là nêu rõ rằng tất cả doanh thu của bạn đều tuân thủ các tiêu chí để yêu cầu bồi thường thuế ở nước ngoài. Dựa trên ý kiến đó, cơ quan thuế quyết định có cấp cho bạn yêu cầu hoàn thuế 0% hay không. Tuy nhiên, nếu bạn có một số thu nhập nội địa ở Hồng Kông mà bạn phải nộp thuế, bạn cần phải lưu giữ hồ sơ kế toán tỉ mỉ.
Thành lập một công ty Hồng Kông có thể mang lại lợi ích, nhưng nó đòi hỏi phải chú ý hơn một chút đến chi tiết và các thủ tục giấy tờ bổ sung. Việc tuân thủ các quy định và yêu cầu hiện hành, nộp hồ sơ kiểm toán và theo kịp phí bảo trì là không thể thương lượng.
Làm thế nào để thành lập một công ty Offshore ở Hồng Kông
Các tài liệu cần thiết để thành lập công ty Hồng Kông bao gồm:
- Bản sao hộ chiếu của tất cả các cổ đông và giám đốc
- Bằng chứng về địa chỉ (trong vòng 03 tháng) của giám đốc và cổ đông
- Cung cấp tên dự kiến cho công ty
- Số lượng cổ phần được phân bổ cho mỗi cổ đông
Khi thành lập một công ty nước ngoài ở Hồng Kông, điều đầu tiên cần xem xét là nhận được xác nhận và phê duyệt từ cơ quan có thẩm quyền rằng tên giao dịch bạn đã chọn có sẵn.
Sau khi mọi thứ được phê duyệt và tổ chức được thành lập, bạn phải tuyển dụng thư ký công ty hoặc công ty sẽ cung cấp dịch vụ. Chi phí cho thư ký công ty, người đại diện của bạn tại chỗ, phải được thanh toán đầy đủ trong 01 năm.
Bạn cũng phải có được một địa chỉ đã đăng ký để nhận được thư từ. Thư ký công ty của bạn có thể cung cấp điều này và nó là bắt buộc. Khi bạn đã có địa chỉ đó, bạn phải hiển thị thư xác nhận rằng thực thể tồn tại ở vị trí đó.
Quy trình thành lập công ty Offshore ở Hồng Kông:
- Sau khi thư ký công ty nộp đơn đăng ký, công ty sẽ được thành lập sau 2 - 4 ngày làm việc.
- Công ty Hồng Kông là công ty 'Trách nhiệm hữu hạn', nghĩa là trách nhiệm pháp lý của mỗi cổ đông bị giới hạn bởi số lượng cổ phiếu mà mỗi cổ đông nắm giữ.
- Ví dụ về tên: 'ABC Limited'.
- Sau khi công ty được thành lập, chủ sở hữu sẽ nhận được các tài liệu sau qua email: Đăng ký kinh doanh, Điều lệ hiệp hội và Giấy chứng nhận thành lập.
Khoảng thời gian cần thiết để thành lập công ty có thể khác nhau. Việc mở tài khoản ngân hàng có thể mất 2 tuần hoặc hơn, tùy thuộc vào ngân hàng được chọn. Hồng Kông có những cơ hội kinh doanh ngân hàng tốt, nhưng hầu hết các ngân hàng ở đó đều yêu cầu tài liệu gốc. Vì vậy, về cơ bản, nếu bạn không có mặt ở đó, bạn phải gửi giấy tờ qua đường bưu điện mỗi khi thực hiện bất kỳ thay đổi nào.
Sau khi thành lập công ty, bây giờ bạn phải duy trì nó và vì Hồng Kông có các yêu cầu kiểm toán nghiêm ngặt nên bạn phải lưu giữ tất cả hồ sơ của mình: mọi biên lai, mọi hóa đơn, mọi thứ cần phải được lưu giữ ngăn nắp. Để cung cấp báo cáo tài chính cho kiểm toán viên độc lập, bạn cần thuê một kế toán viên.
Việc thành lập một công ty ở Hồng Kông vẫn còn tương đối phức tạp và việc duy trì một công ty đòi hỏi phải có thêm thời gian và nỗ lực để đảm bảo bạn tuân thủ luật pháp.
Đó là lý do Beyond Incorporation Services ra đời, chúng tôi khuyên bạn nên có một đối tác đáng tin cậy, người có thể giải quyết các thách thức của bạn và chú ý đến các chi tiết để bạn không cần phải làm vậy.
Ưu và nhược điểm của công ty Offshore Hồng Kông
Hồng Kông, giống như bất kỳ khu vực pháp lý nước ngoài nào, sẽ có lợi cho một số người và ít hữu ích hơn cho những người khác. Đây không phải là một nơi rẻ và dễ kết hợp, nhưng được tôn trọng, có một số hiệp định thuế với các nền kinh tế lâu đời và thân thiện với người nước ngoài. Hồng Kông là một trong số ít nơi ở châu Á mà bạn có thể đến với tư cách là người nước ngoài, sở hữu 100% công ty và làm giám đốc.
Rõ ràng, yêu cầu bồi thường thuế lợi nhuận ở nước ngoài là một động lực lớn, nhưng như đã nói, có một số vấn đề vận hành cần phải giải quyết để duy trì tính đủ điều kiện cho nó. Suy cho cùng, đây không phải là Quần đảo Virgin thuộc Anh, Bahamas hay bất kỳ nơi nào khác mà mọi người sẽ đến nếu họ không muốn trả bất kỳ khoản thuế nào.
Hệ thống của Hồng Kông là một hệ thống trong đó lợi nhuận thu được từ bên ngoài biên giới dường như được miễn thuế. Tuy nhiên, những người sống ở đó và điều hành các công ty trong nước bị đánh thuế theo hệ thống thuế địa phương với một số khoản khấu trừ nhất định.
Vì vậy, mặc dù Hồng Kông có hệ thống thuế khá linh hoạt nhưng nó không giống như một khu vực tài phán nước ngoài truyền thống. Nói tóm lại, có một số thách thức trong việc thành lập và duy trì một công ty ở đó.
Nếu bạn thiết lập mọi thứ đúng cách, bạn có thể hưởng lợi từ khu vực pháp lý kinh doanh hợp pháp, có tổ chức và ổn định để đổi lấy các yêu cầu bổ sung về thủ tục giấy tờ, tuân thủ và kiểm toán.
Nếu bạn có một doanh nghiệp thương mại điện tử hoặc đang kinh doanh trực tiếp, điều quan trọng là phải có các quy trình để đảm bảo doanh nghiệp ở Hồng Kông của bạn có hiệu quả về thuế.
Trong hầu hết các trường hợp, bạn sẽ cần trợ giúp để thành lập một công ty Offshore ở Hồng Kông, không chỉ về thủ tục giấy tờ mà còn về chiến lược để đảm bảo bạn tuân theo các tiêu chí khác nhau để hoạt động ở nước ngoài một cách hợp pháp.
Tuy nhiên, bạn sẽ cần phải lập kế hoạch này một cách cẩn thận.
Đó là lúc Beyond Incorporation Services xuất hiện. Chúng tôi giúp các doanh nhân và nhà đầu tư tiết kiệm được chi phí, tạo ra chiến lược riêng bằng cách sử dụng các phương pháp thành công độc nhất của chúng tôi. Hãy trở thành khách hàng ngay hôm nay.
Để biết thêm thông tin chi tiết, vui lòng liên hệ với cố vấn kinh doanh của chúng tôi để được hỗ trợ tư vấn Miễn Phí.
🏡Mọi chi tiết về Tư Vấn và Thành Lập Doanh Nghiệp Offshore vui lòng liên hệ để được hỗ trợ Tư Vấn Miễn Phí:
BEYOND INCORPORATION SERVICES
📍 Toà nhà An Phú Plaza, Tầng 3 , 117 - 119 Lý Chính Thắng, Phường Võ Thị Sáu, Quận 3, Tp HCM, Việt Nam 700000
📧 support@beyondincorp.com | https://beyondincorp.com/
☎️+ 84 813 405 565 (Hotline)
Zalo/Whatsapp/Viber are Available.
