Panama Sociedad Anónima – S.A. là cấu trúc doanh nghiệp có lịch sử lâu đời tại khu vực Mỹ Latinh, thường được cân nhắc cho Holding, International Trading, Consulting, sở hữu tài sản và một số hoạt động kinh doanh xuyên biên giới.
BeyondIncorp hỗ trợ từ bước đánh giá business model, cấu trúc Shareholder/Director, hồ sơ KYC và mục tiêu sử dụng công ty đến chuẩn bị incorporation, phối hợp với Resident Agent tại Panama, gia hạn và hỗ trợ các nhu cầu vận hành sau thành lập.
Panama không còn phù hợp để được quảng bá bằng các thông điệp kiểu “ẩn danh tuyệt đối” hoặc “miễn toàn bộ mọi loại thuế”. Doanh nghiệp cần xem xét đồng thời nguồn thu nhập, accounting records, Beneficial Ownership, Tasa Única, banking và regulatory scope của hoạt động thực tế.
| Loại hình phổ biến | Sociedad Anónima – S.A. |
| Board of Directors | Tối thiểu 03 Directors theo Law 32 |
| Cổ đông | Có thể bố trí một hoặc nhiều Shareholders trong cấu trúc sở hữu sau incorporation |
| Resident Agent | Phải duy trì Resident Agent tại Panama theo framework hiện hành |
| Accounting Records | Phải duy trì accounting records và supporting documentation theo quy định |
| Beneficial Ownership | UBO phải được xác định và đăng ký qua hệ thống Beneficial Owner do Resident Agent thực hiện |
| Tasa Única | 300 USD mỗi năm theo mức thuế pháp định hiện hành |
| Thời gian BeyondIncorp dự kiến | Khoảng 16–21 ngày làm việc khi hồ sơ đầy đủ và không phát sinh yêu cầu bổ sung |
| Phí gia hạn | 1.690 USD/năm theo gói BeyondIncorp hiện hành |
Sau nhiều cải cách về AML/KYC, Beneficial Ownership và accounting records, Panama vận hành theo hướng minh bạch và compliance cao hơn đáng kể so với trước đây.
Đọc thêm: Panama Papers ảnh hưởng gì đến công ty Panama hiện nay?
Banking, Securities, Investment Advisory, Brokerage, Fund Management, Insurance, Payment, Forex, Digital Assets và các hoạt động tài chính khác có thể thuộc phạm vi giấy phép, registration hoặc authorization riêng.
BeyondIncorp tập trung vào tư vấn lựa chọn cấu trúc pháp nhân, thành lập công ty và corporate compliance. Nếu business phát sinh giấy phép chuyên ngành, BeyondIncorp hỗ trợ xác định sơ bộ phạm vi và phối hợp với luật sư hoặc đơn vị chuyên môn phù hợp khi cần.
BeyondIncorp áp dụng mức phí trọn gói cho phạm vi formation đã xác nhận, không yêu cầu khách hàng tự cộng riêng các khoản phí cấu thành thuộc gói tiêu chuẩn.
Việc hỗ trợ đăng ký không đồng nghĩa tài khoản chắc chắn được phê duyệt. Quyết định cuối cùng thuộc ngân hàng, tổ chức tài chính hoặc payment provider tiếp nhận hồ sơ.
| Dịch vụ | Chi tiết | Giá tiền | Đặt hàng |
|---|---|---|---|
| Thành lập doanh nghiệp trọn gói |
Chi tiết
|
$1,890 |
Thêm dịch vụ
|
| Dịch vụ tùy chọn | |||
| Certificate of Incumbency |
Chi tiết
|
$350 |
Thêm dịch vụ
Thêm dịch vụ
|
| Certificate of good standing |
Chi tiết
|
$350 |
Thêm dịch vụ
|
| Apostille |
Chi tiết
|
$0 |
Thêm dịch vụ
|
| Hỗ trợ Payoneer account |
Chi tiết
|
$0 |
Thêm dịch vụ
|
| Hỗ trợ tài khoản ngân hàng |
Chi tiết
|
$390 |
Thêm dịch vụ
|
| Giám đốc danh nghĩa + PoA |
Chi tiết
|
$880 |
Thêm dịch vụ
|
| Cổ đông danh nghĩa + DoT |
Chi tiết
|
$880 |
Thêm dịch vụ
|
Kế toán, khai thuế, thay đổi doanh nghiệp, hợp pháp hóa giấy tờ, hồ sơ tuân thủ hoặc các công việc phát sinh từ hoạt động kinh doanh thực tế sẽ được đánh giá riêng nếu không nằm trong phạm vi gia hạn đã xác nhận.
Panama Sociedad Anónima phải thanh toán Tasa Única hằng năm để duy trì trạng thái pháp lý phù hợp.
Chậm thanh toán có thể phát sinh phụ phí và ảnh hưởng trạng thái của pháp nhân. BeyondIncorp quản lý kỳ gia hạn theo phạm vi gói dịch vụ đã xác nhận.
Tasa Única là khoản thu thường niên của doanh nghiệp và không phải là thuế thu nhập doanh nghiệp tính trên lợi nhuận.
Theo Luật 32, Sociedad Anónima được quản lý bởi hội đồng quản trị gồm ít nhất ba thành viên.
Giám đốc không nhất thiết phải là cổ đông, trừ khi Điều lệ hoặc Pacto Social của công ty quy định khác.
Panama company cần duy trì đại lý cư trú tại Panama. đại lý cư trú là đầu mối quan trọng đối với thành lập doanh nghiệp, xác minh khách hàng và phòng chống rửa tiền (KYC/AML), chủ sở hữu hưởng lợi, sổ sách kế toán và các yêu cầu từ cơ quan có thẩm quyền.
Khi quyền sở hữu, giám đốc, địa chỉ hoặc các thông tin doanh nghiệp thay đổi, doanh nghiệp cần thông báo kịp thời để đánh giá hồ sơ phải nộp hoặc cập nhật tương ứng.
Luật 52 cùng các sửa đổi và hướng dẫn sau đó yêu cầu pháp nhân thuộc phạm vi điều chỉnh duy trì sổ sách kế toán và chứng từ hỗ trợ. Công ty Panama không được mặc định là được miễn nghĩa vụ kế toán.
• Hợp đồng và thỏa thuận.
• Hóa đơn bán hàng và mua hàng.
• Sao kê ngân hàng.
• Chứng từ thanh toán.
• Doanh thu và chi phí.
• Tài sản và nợ phải trả.
• Chứng từ hỗ trợ có liên quan.
Xem: dịch vụ kế toán và báo cáo tài chính cho công ty quốc tế .
Panama áp dụng cách tiếp cận dựa trên nguồn thu nhập. thuế thu nhập tại Panama tập trung vào renta de fuente panameña – thu nhập có nguồn tại Panama.
Tình trạng cư trú thuế của cổ đông hoặc chủ sở hữu hưởng lợi tại Việt Nam và các quốc gia khác cũng cần được xem xét riêng.
Panama đã thiết lập Hệ thống đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi tư nhân và thống nhất. đại lý cư trú có trách nhiệm đăng ký pháp nhân và chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân vào hệ thống theo khuôn khổ áp dụng.
Một số thông tin không được công khai rộng rãi không đồng nghĩa với việc chủ sở hữu hưởng lợi được ẩn danh; cơ quan có thẩm quyền có thể tiếp cận dữ liệu khi đáp ứng điều kiện pháp lý.
Dịch vụ giám đốc hoặc cổ đông được chỉ định có thể được xem xét trong một số cấu trúc tại Panama, tùy yêu cầu quản trị, xác minh khách hàng và chính sách của nhà cung cấp.
Giấy ủy quyền có thể xác định phạm vi quyền hạn giao cho người điều hành thực tế; việc ủy quyền không loại bỏ nghĩa vụ pháp lý của giám đốc theo luật và hồ sơ doanh nghiệp.
DoT có thể ghi nhận nominee shareholder arrangement và quyền lợi đối với shares được người đứng tên nắm giữ thay mặt chủ sở hữu hưởng lợi.
Xem: dịch vụ Giám đốc và Cổ đông danh nghĩa .
Panama có hệ thống banking và financial services phát triển, nhưng thành lập Panama company không đồng nghĩa bank/tài khoản thanh toán chắc chắn được phê duyệt.
• hoạt động kinh doanh.
• giám đốc, cổ đông và chủ sở hữu hưởng lợi.
• nguồn tiền và nguồn tài sản.
• Trang web và hồ sơ doanh nghiệp.
• Khách hàng và nhà cung cấp.
• Hợp đồng và hóa đơn.
• Quốc gia hoạt động.
• Doanh thu và giao dịch flow dự kiến.
Xem: dịch vụ hỗ trợ mở tài khoản ngân hàng quốc tế .
Giấy chứng nhận thành lập hoặc đăng ký của Sociedad Anónima chỉ xác nhận sự tồn tại của pháp nhân, không tự động cho phép công ty thực hiện hoạt động tài chính cần giấy phép.
• Banking.
• Securities Brokerage.
• Investment Advisory.
• Investment Management.
• Fund Management.
• Insurance.
• Payment Services.
• Digital Assets hoặc các hoạt động tài chính tương tự.
BeyondIncorp hỗ trợ cấu trúc, thành lập và tuân thủ doanh nghiệp. Nếu hoạt động cần giấy phép chuyên ngành, doanh nghiệp cần xác định phạm vi với cơ quan quản lý, luật sư hoặc chuyên gia phù hợp.
| Tiêu chí | Panama | BVI | Hong Kong |
|---|---|---|---|
| Nắm giữ tài sản | Phù hợp để cân nhắc | Rất phổ biến | Có thể phù hợp |
| Thương mại quốc tế | Phù hợp tùy banking/tax | Phù hợp tùy banking | Rất phổ biến |
| giám đốc | Tối thiểu 03 | Cấu trúc đơn giản hơn | Từ 01 giám đốc |
| kế toán / tuân thủ | kế toán records + BO + Tasa Única | Annual tuân thủ + sổ sách kế toán | kế toán, audit và khai thuế |
| hoạt động kinh doanh thực tế | Tùy thị trường | Thường dùng cho international structure | Rất phù hợp cho Asia-facing business |
Do Panama Sociedad Anónima yêu cầu tối thiểu 03 giám đốc, KYC cần được chuẩn bị cho từng cá nhân hoặc pháp nhân tham gia cấu trúc theo yêu cầu của đại lý cư trú.
Bộ hồ sơ cụ thể phụ thuộc cấu trúc và provider tại Panama. Thông thường có thể bao gồm:
Một doanh nghiệp Việt Nam mua hàng từ nhiều quốc gia và bán cho khách hàng quốc tế, muốn sử dụng một pháp nhân để ký hợp đồng, quản lý dòng tiền và tách hoạt động quốc tế khỏi operating company tại Việt Nam.
Panama có thể được đưa vào danh sách đánh giá, đặc biệt nếu doanh nghiệp có commercial connection với khu vực Mỹ Latinh.
Tuy nhiên, trước khi lựa chọn cần kiểm tra income nguồn, banking acceptance, sổ sách kế toán, chủ sở hữu hưởng lợi và tổng chi phí tuân thủ.
Panama nên được lựa chọn vì phù hợp với business structure, không phải chỉ vì quan niệm “quốc tế = không thuế và ẩn danh”.
Gửi BeyondIncorp các thông tin cơ bản để được đánh giá:
• Ngành nghề và sản phẩm/dịch vụ.
• Quốc gia của khách hàng và nhà cung cấp.
• Doanh thu và giao dịch flow dự kiến.
• Nhu cầu bank/payment.
• Cấu trúc cổ đông/giám đốc/chủ sở hữu hưởng lợi.
• Mục tiêu sử dụng công ty trong 2–3 năm tới.
BeyondIncorp sẽ đánh giá Panama có phù hợp hay nên cân nhắc BVI, Hong Kong, Singapore, UAE, Delaware hoặc một khu vực pháp lý khác.
