Thành Lập Công Ty Malta 2026 | Trọn Gói 3.390 USD

BEYOND INCORPORATION SERVICES · MALTA

Thành lập công ty Malta cho doanh nghiệp Việt

Malta Private Limited Liability Company là pháp nhân thuộc Liên minh Châu Âu, phù hợp để cân nhắc cho Technology, SaaS, Software, Game Studio, Digital Services, Consulting, Holding và một số mô hình kinh doanh quốc tế cần hiện diện doanh nghiệp tại EU.

BeyondIncorp hỗ trợ từ bước đánh giá business model, cấu trúc Shareholder/Director, business activity và hồ sơ KYC đến chuẩn bị incorporation, Registered Office, Company Secretary và các bước corporate compliance sau thành lập.

Malta không phải một cấu trúc “offshore miễn thuế”. Đây là pháp nhân EU có nghĩa vụ accounting, financial statements, Annual Return, corporate tax, VAT khi áp dụng và Beneficial Ownership. Gaming, financial services và crypto-assets còn có regulatory framework riêng.

Tổng quan nhanh về công ty Malta

Loại hình phổ biến	Private Limited Liability Company – Ltd
Cổ đông	Từ 01 Shareholder
Giám đốc	Tối thiểu 01 Director đối với Private Company
Company Secretary	Bắt buộc duy trì Company Secretary theo Companies Act
Minimum Share Capital	Khoảng €1.165 đối với Private Limited Company
Registered Office	Phải duy trì Registered Office tại Malta
Corporate Income Tax	Standard corporate tax rate 35% trên net chargeable income; shareholder refund mechanism có thể áp dụng nếu đáp ứng điều kiện
VAT	Standard VAT rate hiện tại 18%; treatment phụ thuộc loại giao dịch
Thời gian BeyondIncorp dự kiến	Khoảng 6–8 tuần khi hồ sơ, KYC và các bước incorporation hoàn tất thuận lợi
Phí gia hạn	3.290 USD/năm theo gói BeyondIncorp hiện hành

Malta là EU operating jurisdiction, không phải “paper offshore company”. Nếu doanh nghiệp sử dụng Malta cho Software, Gaming, Holding hoặc hoạt động thương mại quốc tế, cần tính đồng thời tax, VAT, accounting, audit requirements, banking và substance.

Công ty Malta phù hợp với ai?

Nhóm mô hình thường được cân nhắc

SaaS, Software và AI business.
Game Studio và software development.
Consulting và Professional Services.
Digital Services và Agency.
E-commerce và hoạt động tại thị trường EU.
Holding Company và sở hữu khoản đầu tư phù hợp.
IP ownership và licensing structure phù hợp.
Doanh nghiệp cần EU corporate presence và VAT framework.

Game Studio không đồng nghĩa phải xin Gaming Licence

Studio phát triển software hoặc game giải trí thông thường không tự động trở thành gaming operator. Licensing trở thành vấn đề trọng tâm khi business cung cấp regulated gaming service hoặc critical gaming supply.

Đọc thêm: Malta cho Game Studio: khi nào chỉ cần thành lập công ty, khi nào phải xin giấy phép gaming?

Gaming, Financial Services và Crypto cần đánh giá riêng

B2C Gaming Service, B2B Critical Gaming Supply, Investment Services, Fund Management, Payment, E-money, Insurance, Crypto-Asset Services và các hoạt động regulated khác có thể cần licence hoặc authorisation riêng.

BeyondIncorp tập trung vào lựa chọn cấu trúc pháp nhân, thành lập công ty và corporate compliance. Nếu business phát sinh giấy phép chuyên ngành, BeyondIncorp hỗ trợ xác định sơ bộ phạm vi và phối hợp với luật sư, licensed provider hoặc specialist phù hợp khi cần.

Phí thành lập công ty Malta trọn gói

PHÍ THÀNH LẬP HIỆN TẠI

3.390 USD

Gói thành lập Malta Private Limited Liability Company theo phạm vi tiêu chuẩn hiện hành.

BeyondIncorp áp dụng mức phí trọn gói cho phạm vi formation đã xác nhận, không yêu cầu khách hàng tự cộng riêng từng khoản phí cấu thành thuộc gói tiêu chuẩn.

Gói thành lập bao gồm

Kiểm tra tên công ty.
Hỗ trợ hoàn thiện biểu mẫu và thông tin đăng ký.
Chuẩn bị hồ sơ incorporation.
Memorandum and Articles of Association.
01 năm Registered Office theo phạm vi gói.
Company Secretary/corporate administration theo phạm vi gói đã xác nhận.
Government registration fees thuộc phạm vi gói tiêu chuẩn.
Bộ hồ sơ pháp lý công ty bản kỹ thuật số.
Theo dõi quá trình KYC và incorporation.
Giao bộ hồ sơ gốc từ Malta theo phạm vi gói hiện hành.
Hướng dẫn các nghĩa vụ cần thực hiện sau thành lập.

Hỗ trợ đi kèm

Miễn phí hỗ trợ đăng ký Payoneer nếu doanh nghiệp đáp ứng điều kiện của nền tảng.

Việc hỗ trợ đăng ký không đồng nghĩa tài khoản chắc chắn được phê duyệt. Quyết định cuối cùng thuộc ngân hàng, EMI hoặc payment provider tiếp nhận hồ sơ.

Phí thành lập công ty

Dịch vụ	Chi tiết	Giá tiền	Đặt hàng
Thành lập doanh nghiệp trọn gói	Chi tiết	$3,390	Xóa dịch vụ
Dịch vụ tùy chọn
Con dấu công ty	Chi tiết	$0	Thêm dịch vụ
Certificate of Incumbency	Chi tiết	$350	Thêm dịch vụ
Certificate of good standing	Chi tiết	$0	Thêm dịch vụ
Apostille	Chi tiết	$0	Thêm dịch vụ
Hỗ trợ Payoneer account	Chi tiết	$0	Thêm dịch vụ
Hỗ trợ tài khoản ngân hàng	Chi tiết	$0	Thêm dịch vụ
Giám đốc danh nghĩa + PoA	Chi tiết	$880	Thêm dịch vụ
Cổ đông danh nghĩa + DoT	Chi tiết	$880	Thêm dịch vụ

Thành lập công ty tại Malta

Phí dịch vụ chưa bao gồm VAT: 0

Chi phí duy trì công ty Malta từ năm thứ hai

Phí gia hạn BeyondIncorp: 3.290 USD/năm Áp dụng cho phạm vi renewal tiêu chuẩn theo gói dịch vụ hiện hành.

Accounting, audit, Corporate Income Tax Return, VAT, payroll, gaming/financial regulatory filings hoặc các công việc phát sinh từ hoạt động thực tế cần được đánh giá riêng nếu không nằm trong phạm vi renewal đã xác nhận.

Annual Return và nghĩa vụ với Malta Business Registry

Malta Company phải thực hiện Annual Return với Malta Business Registry sau mỗi anniversary của ngày đăng ký công ty.

Annual Return: trong vòng 42 ngày từ anniversary

Annual Return cập nhật corporate information của company và đi kèm Registry fee tương ứng. Đây là statutory filing, không phải Corporate Income Tax Return.

Financial Statements và kế toán

Malta Company phải duy trì accounting records và chuẩn bị annual financial statements theo Companies Act.

Hồ sơ kế toán thường cần duy trì

• Sales và purchase invoices.

• Bank statements.

• Payment records.

• Contracts và agreements.

• Payroll records nếu có nhân viên.

• Assets và liabilities.

• Intercompany transactions nếu có.

• Supporting documentation liên quan.

Financial statements cũng phải được nộp cho Registry Đối với private company, statutory timetable thông thường đưa thời hạn filing financial statements đến tối đa 10 tháng và 42 ngày sau financial year end.

Audit requirement và exemption cần được xác định theo size và circumstances của company. Một số private companies rất nhỏ có thể đủ điều kiện exemption khỏi auditor's report nếu đáp ứng statutory thresholds.

Xem: dịch vụ kế toán, kiểm toán và báo cáo tài chính .

Corporate Tax Malta: 35% và hệ thống shareholder refund

Malta companies được đánh thuế theo standard corporate rate 35% trên net chargeable income.

Malta có full-imputation và shareholder refund mechanism Sau khi company trả tax và phân phối dividend, shareholder có thể đủ điều kiện yêu cầu refund một phần hoặc toàn bộ Malta tax theo loại income và điều kiện áp dụng.

Không nên quảng cáo Malta là “thuế 5% cố định”. Mức effective tax có thể được nhắc đến trong một số cấu trúc sau refund, nhưng refund không phải automatic flat tax rate cho mọi company. Income type, tax account, distribution, shareholder và eligibility phải được xác định riêng.

Shareholder/UBO cư trú tại Việt Nam hoặc jurisdiction khác vẫn phải xem xét nghĩa vụ thuế tại quốc gia cư trú của mình.

Corporate Income Tax Return

Malta Company phải thực hiện corporate tax return và self-assessment theo timetable của Malta Tax and Customs Administration.

Corporate Income Tax Return nhìn chung được xác định dựa trên financial year end, và MTCA có thể công bố electronic filing extensions cho từng year of assessment.

Vì deadline có thể khác nhau theo accounting year và các extension từng năm, doanh nghiệp không nên dùng một ngày cố định cho mọi Malta company.

VAT Malta và giao dịch tại EU

Standard VAT rate tại Malta hiện là 18%. Một số loại goods/services được áp dụng reduced hoặc zero rates theo VAT legislation.

Không nên giữ nội dung cũ “Malta miễn VAT”. VAT treatment phụ thuộc loại sản phẩm/dịch vụ, B2B hay B2C, nơi khách hàng cư trú, place of supply, EU VAT rules và tình trạng VAT registration của company.

Beneficial Ownership và KYC

Malta áp dụng Beneficial Ownership reporting đối với companies thuộc phạm vi.

Form BO1 được sử dụng khi incorporation Thông tin Beneficial Owner được khai trong corporate registration process, sau đó công ty còn có nghĩa vụ annual confirmation và cập nhật khi Beneficial Ownership thay đổi.

Vì vậy, nominee shareholder hoặc nominee director không làm Ultimate Beneficial Owner biến mất.

Substance và tax residency

Malta Company nên được xây dựng dựa trên hoạt động thực tế thay vì chỉ một Registered Office.

Tùy business model, nên đánh giá

• Composition của Board.

• Nơi strategic decisions được thực hiện.

• Operating office.

• Employees hoặc local resources.

• Contracts và nơi dịch vụ thực tế được thực hiện.

• IP ownership và R&D.

• Banking và transaction flow.

Substance đặc biệt quan trọng nếu Malta company được dùng cho Holding, IP, licensing hoặc cross-border group structure.

Malta Gaming: khi nào cần MGA Licence?

Việc công ty phát triển game không tự động đồng nghĩa phải có MGA Licence.

Mô hình	Regulatory position cần xem xét
Game Studio phát triển game giải trí thông thường	Không tự động cần MGA gaming licence
Cung cấp gaming service trực tiếp cho player	Có thể cần B2C Gaming Service Licence
Cung cấp critical gaming software/supply	Có thể cần B2B Critical Gaming Supply Licence

Malta Gaming Authority hiện phân biệt Gaming Service licence – B2C và Critical Gaming Supply licence – B2B.

Phân tích chi tiết: Malta cho Game Studio: khi nào cần giấy phép gaming? .

Crypto-Assets và MiCA

Malta hiện vận hành crypto-asset regulatory framework phù hợp với EU Markets in Crypto-Assets Regulation – MiCA.

Thành lập Malta Ltd không tự động cho phép cung cấp crypto-asset services. Nếu doanh nghiệp thực hiện regulated crypto-asset services, có thể phải xin Crypto-Asset Service Provider authorisation và đáp ứng MFSA/MiCA requirements.

Giám đốc và Cổ đông danh nghĩa

Nominee Director hoặc Nominee Shareholder chỉ nên được xem xét sau khi đánh giá KYC, business activity, tax/substance và policy của licensed corporate service provider.

Đối với các ngành nghề có mức độ thẩm định cao như Crypto, Forex, Blockchain, Gambling, Fintech và hoạt động tương tự:

1.200 USD cho từng vị trí

Power of Attorney – PoA

PoA có thể quy định một số quyền được ủy quyền, nhưng không loại bỏ statutory duties và responsibilities của người giữ chức vụ Director.

Declaration of Trust – DoT

DoT có thể ghi nhận nominee shareholder relationship và beneficial interest đối với shares.

Nominee không loại bỏ Beneficial Ownership reporting. Ultimate Beneficial Owner vẫn phải được xác định và đáp ứng KYC/AML requirements.

Xem: dịch vụ Giám đốc và Cổ đông danh nghĩa .

Ngân hàng và thanh toán quốc tế

Malta Company có thể đăng ký bank account hoặc payment account, nhưng formation không đồng nghĩa tài khoản chắc chắn được phê duyệt.

Provider có thể đánh giá

• Business activity.

• Director, Shareholder và UBO.

• Substance và operating location.

• Website và Business Profile.

• Khách hàng và nhà cung cấp.

• Contracts và invoices.

• Source of funds / source of wealth.

• Quốc gia hoạt động.

• Doanh thu và transaction flow dự kiến.

Xem: dịch vụ hỗ trợ mở tài khoản ngân hàng quốc tế .

BeyondIncorp không cam kết banking approval 100%. Quyết định cuối cùng thuộc ngân hàng, EMI hoặc payment provider tiếp nhận hồ sơ.

Malta, Cyprus hay Hong Kong?

Tiêu chí	Malta	Cyprus	Hong Kong
EU Company	Có	Có	Không
Game / Gaming ecosystem	Rất phát triển	Có thể cân nhắc	Thường phù hợp software/game thông thường
VAT EU	Có	Có	Không thuộc EU VAT system
Tax headline rate	35% + refund system khi đủ điều kiện	15% từ 2026	Territorial profits tax framework
Compliance cost	Tương đối cao	Tương đối cao	Tùy activity và audit/tax position

Hồ sơ cần chuẩn bị

Hộ chiếu còn hiệu lực.
Giấy tờ chứng minh địa chỉ cư trú.
Bản dịch/công chứng tiếng Anh nếu được yêu cầu.
Ảnh selfie/KYC.
CV/Resume hoặc professional profile.
Bank Reference Letter nếu provider yêu cầu.
Professional Reference nếu cần thẩm định bổ sung.
Payslip hoặc chứng minh nguồn thu nhập nếu được yêu cầu.
Từ 2–3 tên công ty dự kiến.
Business activity description.
Thông tin khách hàng và nhà cung cấp.
Doanh thu và transaction flow dự kiến.
Business Plan/Business Profile.
Source of funds/source of wealth khi được yêu cầu.

Quy trình thành lập công ty Malta tại BeyondIncorp

01 — Đánh giá business model
Xác định ngành nghề, EU/VAT, banking, tax và việc có phát sinh regulated activity hay không.

02 — Xác nhận corporate structure
Xác định Shareholder, Director, Company Secretary, UBO, share capital và phạm vi dịch vụ.

03 — KYC và Due Diligence
BeyondIncorp hỗ trợ checklist và chuẩn bị hồ sơ cá nhân, business profile và source of funds khi áp dụng.

04 — Share Capital và Incorporation
Hoàn thiện Memorandum, Articles, share capital requirements và registration với Malta Business Registry.

05 — Corporate records và tax setup
Hoàn thiện registers, certificates và các bước tax/VAT registration nếu áp dụng.

06 — Bàn giao và hỗ trợ vận hành
BeyondIncorp tiếp tục hỗ trợ renewal, accounting, tax và banking/payment theo nhu cầu.

Hồ sơ khách hàng nhận được

Bộ hồ sơ cụ thể phụ thuộc cấu trúc và provider. Thông thường có thể bao gồm:

Certificate of Registration / Incorporation
Memorandum and Articles of Association
Share Certificate
Register of Members / Shareholders.
Register / information of Directors.
Company Secretary records.
Initial corporate resolutions.
Các corporate documents khác thuộc phạm vi gói.

Tình huống tham khảo: Game Studio Việt phát hành quốc tế

Một Game Studio Việt Nam phát triển game mobile và PC, bán game hoặc in-app content thông qua các nền tảng quốc tế và muốn sử dụng một EU entity để ký hợp đồng, sở hữu IP và tiếp cận payment providers.

Nếu sản phẩm chỉ là entertainment game thông thường, Malta Ltd có thể được sử dụng như một technology/software company mà không mặc nhiên cần MGA Gaming Licence.

Nếu business vận hành gambling service, quản lý cược/player account hoặc cung cấp critical gaming software, regulatory scope phải được đánh giá trước khi triển khai.

Malta phù hợp khi doanh nghiệp thực sự cần EU corporate structure hoặc hệ sinh thái Gaming/Technology, không nên lựa chọn chỉ vì kỳ vọng “thuế thấp”.

Malta có phù hợp với business của bạn?

Gửi BeyondIncorp các thông tin cơ bản để được đánh giá:

• Ngành nghề và sản phẩm/dịch vụ.

• Quốc gia của khách hàng và nhà cung cấp.

• Nơi đội ngũ thực tế làm việc.

• Nhu cầu VAT EU.

• Nhu cầu sở hữu IP/phần mềm.

• Doanh thu và transaction flow dự kiến.

• Nhu cầu bank/payment.

• Có phát sinh Gaming, Crypto hoặc Financial Services hay không.

BeyondIncorp sẽ đánh giá Malta có phù hợp hay nên cân nhắc Cyprus, Lithuania, UK, Hong Kong, Singapore, UAE hoặc một cấu trúc khác.

ĐÁNH GIÁ CẤU TRÚC MIỄN PHÍ +84 813 405 565

Lưu ý: Nội dung cung cấp thông tin tổng quát về Malta Private Limited Company. Corporate Tax, shareholder refund, VAT, tax residency, Gaming, Crypto, financial regulation và nghĩa vụ tại quốc gia của Shareholder/UBO cần được đánh giá theo từng business model cụ thể.

Hỏi đáp nhanh: Thành lập công ty tại Malta

Người Việt Nam có thể thành lập công ty Malta không?

Có thể. Malta Private Limited Company có thể được sử dụng bởi nhà đầu tư quốc tế, nhưng Shareholder, Director và Ultimate Beneficial Owner phải đáp ứng KYC/Due Diligence và Beneficial Ownership requirements. MBR xác nhận Private Ltd có thể thành lập với từ 01 shareholder

Công ty Malta cần tối thiểu bao nhiêu Director và Shareholder?

Private Limited Company cần tối thiểu 01 Shareholder và 01 Director. Công ty cũng phải duy trì Company Secretary theo Companies Act.

Vốn tối thiểu của Malta Private Limited Company là bao nhiêu?

Malta Business Registry hiện công bố minimum share capital khoảng €1.165 đối với Private Limited Liability Company.

Thành lập công ty Malta mất bao lâu và chi phí bao nhiêu?

BeyondIncorp hiện dự kiến khoảng 6–8 tuần khi hồ sơ và KYC hoàn chỉnh. Phí thành lập trọn gói hiện tại là 3.390 USD và phí gia hạn tiêu chuẩn là 3.290 USD/năm.

Corporate Tax của Malta có phải chỉ 5% không?

Không nên hiểu như vậy. Standard corporate income tax rate tại Malta là 35% trên net chargeable income. Sau khi tax được thanh toán và dividend được phân phối, shareholder có thể đủ điều kiện nhận refund một phần hoặc toàn bộ Malta tax tùy income, tax account và các điều kiện áp dụng. Vì vậy “5%” không phải flat tax rate tự động cho mọi Malta company.

Malta Company có phải nộp Annual Return và báo cáo tài chính không?

Có. Annual Return phải được nộp cho Malta Business Registry không muộn hơn 42 ngày sau anniversary. Private company cũng phải chuẩn bị và file financial statements theo timetable của Companies Act.

Công ty Malta có bắt buộc kiểm toán không?

Không nên trả lời giống nhau cho mọi company. Malta companies phải chuẩn bị annual accounts

Malta có VAT không?

Có. Standard VAT rate hiện tại là 18%. Một số goods hoặc services có reduced hoặc zero rates. VAT registration và VAT treatment cần được đánh giá theo business activity, place of supply, B2B/B2C và EU VAT rules.

Game Studio mở Malta Company có bắt buộc xin MGA Gaming Licence không?

Không. Việc phát triển hoặc phát hành game giải trí thông thường không tự động đồng nghĩa doanh nghiệp đang cung cấp regulated gaming. MGA licensing trở thành vấn đề trọng tâm khi company cung cấp B2C Gaming Service hoặc B2B Critical Gaming Supply thuộc phạm vi.

Malta Company có thể hoạt động Crypto, Investment hoặc Payment chỉ bằng Certificate of Incorporation không?

Không. Crypto-Asset Services, Investment Services, Fund Management, Payment, E-money, Insurance và các regulated financial activities có thể yêu cầu authorisation riêng. BeyondIncorp tập trung vào cấu trúc pháp nhân, thành lập công ty và corporate compliance